目 錄

 

【軌道交通】城市軌道交通領(lǐng)域PPP項(xiàng)目績(jī)效管理研究... 8

 

一、淺談軌道交通領(lǐng)域PPP項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)重難點(diǎn)問(wèn)題... 9

 

（一）我國(guó)軌道交通領(lǐng)域PPP項(xiàng)目發(fā)展現(xiàn)狀分析... 9

 

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施重難點(diǎn)及建議思路... 12

 

二、淺談軌道交通領(lǐng)域PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建... 17

 

（一）績(jī)效監(jiān)控與績(jī)效評(píng)價(jià)的關(guān)系... 17

 

（二）績(jī)效監(jiān)控方面相關(guān)建議... 18

 

（三）軌道交通領(lǐng)域PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建... 20

 

【片區(qū)開(kāi)發(fā)篇】片區(qū)綜合開(kāi)發(fā)PPP項(xiàng)目績(jī)效管理研究... 24

 

一、片區(qū)綜合開(kāi)發(fā)PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)... 25

 

（一）子項(xiàng)目多，行業(yè)跨度大，回報(bào)機(jī)制多元化... 25

 

（二）合作內(nèi)容復(fù)雜多樣，且存在較大的變更風(fēng)險(xiǎn)... 26

 

（三）項(xiàng)目實(shí)施階段層次復(fù)雜，實(shí)施效果的階段性鮮明... 26

 

二、片區(qū)綜合開(kāi)發(fā)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的一般原則... 27

 

（一）維度上——指標(biāo)體系設(shè)置需多維度考量... 27

 

（二）依據(jù)上——以各子項(xiàng)目行業(yè)規(guī)范為基礎(chǔ)，兼顧片區(qū)整體考核要求    28

 

（三）靈活性上——評(píng)價(jià)內(nèi)容需體現(xiàn)各階段的側(cè)重點(diǎn)，引入動(dòng)態(tài)調(diào)整及再談判機(jī)制    28

 

（四）效果上——突出績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的作用... 29

 

三、片區(qū)綜合開(kāi)發(fā)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建思路及建議... 29

 

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)維度的選擇... 30

 

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的構(gòu)建... 31

 

（三）PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)與績(jī)效監(jiān)控的銜接... 38

 

四、總結(jié)... 41

 

【流域治理】流域治理類PPP項(xiàng)目績(jī)效管理研究... 41

 

一、流域治理類PPP項(xiàng)目現(xiàn)狀... 42

 

二、流域治理類PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)的思路... 43

 

三、流域治理類PPP項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)設(shè)置建議... 44

 

（一）  設(shè)置項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)... 45

 

（二）績(jī)效指標(biāo)設(shè)置原則... 46

 

（三）設(shè)置績(jī)效指標(biāo)... 47

 

四、流域治理類PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)體系構(gòu)建建議... 51

 

（一）明確項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)... 52

 

（二）明確項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)間... 52

 

（三）根據(jù)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)制定評(píng)分細(xì)則... 53

 

（四）設(shè)置未達(dá)到績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)的后果——獎(jiǎng)優(yōu)罰劣... 55

 

（五）設(shè)置相對(duì)應(yīng)的績(jī)效監(jiān)控工作機(jī)制，促進(jìn)PDCA循環(huán)持續(xù)改進(jìn)... 57

 

五、結(jié)語(yǔ)... 57

 

【污水垃圾篇】污水、垃圾處理類PPP項(xiàng)目績(jī)效管理研究... 58

 

一、污水、垃圾處理行業(yè)的發(fā)展情況... 58

 

二、污水、垃圾處理類項(xiàng)目的特點(diǎn)... 59

 

（一）投資規(guī)模大，屬于強(qiáng)運(yùn)營(yíng)類項(xiàng)目... 60

 

（二）處理工藝成熟，項(xiàng)目產(chǎn)出明確... 60

 

（三）運(yùn)營(yíng)有標(biāo)準(zhǔn)可循，評(píng)價(jià)已有行業(yè)慣例... 60

 

（四）環(huán)境和社會(huì)效益顯著... 61

 

三、污水、垃圾處理類項(xiàng)目“個(gè)性”指標(biāo)的建立... 61

 

（一）每日監(jiān)測(cè)指標(biāo)的選擇... 61

 

（二）周期性績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇... 63

 

四、污水、垃圾處理PPP項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的建立... 64

 

五、結(jié)語(yǔ)... 66

 

【市政工程篇】市政工程PPP項(xiàng)目績(jī)效管理研究... 68

 

一、市政道路、橋梁PPP項(xiàng)目特點(diǎn)... 69

 

（一）政府承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)多、財(cái)政支出壓力大... 69

 

（二）項(xiàng)目產(chǎn)出、養(yǎng)護(hù)工作明確... 69

 

（三）典型“重建設(shè)、輕運(yùn)營(yíng)”. 70

 

二、市政道路、橋梁PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)關(guān)鍵性指標(biāo)建議... 71

 

（一）根據(jù)上述市政道路、橋梁PPP項(xiàng)目的特點(diǎn)，結(jié)合行業(yè)規(guī)范，梳理出績(jī)效評(píng)價(jià)的關(guān)鍵性指標(biāo)... 71

 

（二）不同評(píng)價(jià)方式下績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)不同... 73

 

三、市政道路、橋梁PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建思路及建議... 74

 

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系構(gòu)建思路... 75

 

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)維度構(gòu)成... 75

 

（三）構(gòu)建市政道路、橋梁PPP項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系... 75

 

四、小結(jié)... 79

 

 

 

 

引言

 

文/基礎(chǔ)設(shè)施投融資業(yè)務(wù)部 王冠

 

 

 

2018年9月，中共中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)【2018】34號(hào)），是黨中央、國(guó)務(wù)院對(duì)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理作出的頂層設(shè)計(jì)和重大部署；隨后財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于貫徹落實(shí)<中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)>的通知》（財(cái)預(yù)【2018】167號(hào)），進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了PPP績(jī)效管理的重要性。然而彼時(shí)并無(wú)關(guān)于PPP績(jī)效管理的指導(dǎo)性文件出臺(tái)，為進(jìn)一步指導(dǎo)PPP項(xiàng)目績(jī)效管理實(shí)操的需要，南京卓遠(yuǎn)推出了《PPP績(jī)效管理系列談》第一期的卓遠(yuǎn)視界（2018年第11期，總第59期），從“對(duì)PPP項(xiàng)目績(jī)效管理的認(rèn)識(shí)與政策梳理出發(fā)，總結(jié)目前PPP項(xiàng)目績(jī)效管理面臨的現(xiàn)狀與問(wèn)題，并針對(duì)PPP項(xiàng)目績(jī)效考核提出實(shí)施流程建議，同時(shí)提出PPP項(xiàng)目績(jī)效考核指標(biāo)體系構(gòu)建的基本原則”，系統(tǒng)地展現(xiàn)我們對(duì)于PPP項(xiàng)目績(jī)效管理的理解。

 

2019年3月份，財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于推進(jìn)政府和社會(huì)資本合作規(guī)范發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn)》（財(cái)金【2019】10號(hào)），文中提出“建立完全與項(xiàng)目產(chǎn)出績(jī)效相掛鉤的付費(fèi)機(jī)制”，對(duì)PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)提出了更高的要求。今年4月底，財(cái)政部辦公廳發(fā)布關(guān)于征求對(duì)《政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目績(jī)效管理操作指引（征求意見(jiàn)稿）》意見(jiàn)的函（財(cái)辦金【2019】39號(hào)），隨即各省陸續(xù)出臺(tái)PPP項(xiàng)目績(jī)效管理的相關(guān)政策及指導(dǎo)文件。時(shí)至今日，39號(hào)文征求意見(jiàn)已經(jīng)結(jié)束，正式文件出臺(tái)在即，標(biāo)志著經(jīng)過(guò)近6年的發(fā)展，我國(guó)政府與社會(huì)資本合作的嘗試將正式邁入績(jī)效管理時(shí)代。

 

讓我們感到欣慰的是，在缺乏頂層指導(dǎo)文件的情況下，南京卓遠(yuǎn)的《PPP績(jī)效管理系列談》第一期中對(duì)于PPP項(xiàng)目績(jī)效管理的認(rèn)識(shí)與PPP項(xiàng)目績(jī)效考核實(shí)施流程建議等方面的內(nèi)容，基本符合39號(hào)文《征求意見(jiàn)稿》中的相關(guān)規(guī)定。

 

在此基礎(chǔ)上，基于政策性文件進(jìn)一步明確的要求，我們推出了本專題第二期《PPP績(jī)效管理系列談之二——熱點(diǎn)行業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)要點(diǎn)解析》，將從“軌道交通、片區(qū)綜合開(kāi)發(fā)、流域治理、污水固廢、市政工程”等5大熱點(diǎn)領(lǐng)域出發(fā)，為大家剖析PPP項(xiàng)目績(jī)效管理中面臨的重難點(diǎn)問(wèn)題，并對(duì)績(jī)效監(jiān)控與績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)等提供具體建議與意見(jiàn)，同時(shí)希望在此基礎(chǔ)上為構(gòu)建不同領(lǐng)域PPP項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系提供有益的借鑒。

 

 

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